Как определить: настоящий таец или номинальный?
Об этом я рассказывала здесь.
Но самый главный признак «настоящести» тайского акционера в компании на сегодня — это оплата им уставного капитала:
- со своего банковского счёта;
- с подтверждённым источником денег — заработанных в виде зарплаты, доходов от продажи недвижимости, дивидендов и т. д.
Процедура регистрации многие годы была достаточно простой для компаний с уставным капиталом до 5 млн бат. Директор при регистрации устно подтверждал оплату уставного капитала учредителями — и всё. Никаких квитанций об оплате из банка не требовалось.
Сейчас компании, которые были зарегистрированы без оплаты уставного капитала со счетов учредителей, могут попасть под подозрение в использовании номинальных тайских акционеров.
Можно ли доказать, что даже без банковской транзакции по оплате капитала все акционеры настоящие?
Теоретически — можно.
Уставный капитал мог быть оплачен наличными средствами. Но в таком случае нужны подтверждающие документы.
Что может случиться, если доказать это не получится и суд признает компанию зарегистрированной с использованием номиналов?
За каждое выявленное нарушение Закона об иностранном бизнесе предусмотрены штрафы и/или тюремное заключение.
Речь может идти, в частности, о предоставлении недостоверной информации об оплате уставного капитала директором, а также о последующих изменениях в составе акционеров.
При этом ответственность может нести каждый участник в соответствии со своей ролью: акционеры, директор и компания.
Если компания, скорее всего, не пройдёт проверку на номинальность
Починить компанию задним числом, скорее всего, не получится.
Она была сформирована так, как есть.
Компанию можно закрыть, но и это не даст 100% гарантии, что документы в будущем не поднимут.
Если компания уже попала под проверку
Проверьте, есть ли у Вас документы, подтверждающие настоящее партнёрство с тайскими акционерами.
Необходимо связаться с юристами и со всеми акционерами — текущими и прошлыми, если такие были.
Важно собрать и проверить документы, которые могут подтвердить реальность отношений между акционерами и фактическое участие тайских партнёров в компании.
Какие документы подтверждают реальное партнёрство акционеров?
Отдельный вопрос возникает в ситуации, когда изначально была зарегистрирована 100% тайская компания без оплаты уставного капитала банковским переводом, а затем один из тайских акционеров продал акции иностранцу.
В таком случае необходимо определить, какие документы могут подтвердить реальность первоначального партнёрства и последующей сделки с акциями.
Точный список документов должен разрабатываться для каждого отдельного кейса индивидуально. Возможно, необходимые документы у Вас уже есть и с компанией всё в порядке.
Поэтому отсутствие банковского перевода при первоначальной оплате уставного капитала само по себе не означает, что компания использовала номинальных акционеров. Важно рассматривать всю историю компании и имеющиеся подтверждающие документы.
Борьба с номиналами продолжается
Если Ваша компания уже существует и Вы понимаете, что её структура может вызвать вопросы при проверке, лучше заранее проверить документы и историю отношений с тайскими акционерами.
Особенно важно понимать, какие документы подтверждают реальность участия каждого акционера и происхождение средств, использованных для оплаты его доли.
Автор: Александра Агапитова.
Все права защищены.
Копирование и использование материалов без письменного согласия владельца запрещено.