В свете последних событий снова обращаем внимание на тему тайских акционеров. Несмотря на то, что события мая–июня 2024 года уже подзабылись, именно тогда началась активная проверка компаний на Пхукете, затронувшая Самуи и Пханган. Сейчас внимание госорганов может переместиться и на Паттайю — там квартиры в тайской квоте приобретаются исключительно на тайцев или тайские компании, а лизхолд не применяется в принципе.
В чём суть проблемы?
Большинство компаний не имеют возможности получить лицензию на иностранный бизнес, поэтому обязаны быть тайскими — более 50% акций должны принадлежать гражданам Таиланда. Но именно эти тайские акционеры могут быть признаны номинальными.
Кто такие «номинальные акционеры»?
Номинальный акционер — это гражданин Таиланда, формально владеющий долей в компании, фактически контролируемой иностранцем. Такой акционер действует от имени иностранного партнёра, чтобы обойти ограничения на иностранное владение бизнесом.
Полная суть нарушения прописана в статье 37 Закона «Об иностранном бизнесе». Ответственность за фиктивную структуру несут оба участника — и иностранец, и тайский гражданин:
- штраф от 100,000 до 1,000,000 бат;
- и/или тюремное заключение сроком до 3 лет.
Как подтвердить, что тайский акционер — не фиктивный?
Сам по себе «тест на настоящесть» — тема для отдельного разбора (мы уже писали об этом). Но есть конкретные документы, которые помогают доказать реальность владения:
- Подтверждение источника средств тайского акционера (доход, семейные деньги, заём).
- Учредительный договор, соглашение между акционерами.
- Документы, подтверждающие оплату уставного капитала — банковские переводы, квитанции.
- В случае смены акционеров — договор купли-продажи акций, банковская транзакция, квитанция о получении оплаты.
- Если средства УК не использовались в бизнесе и отсутствуют на счету — договор займа с директором (распространено среди малых компаний, особенно SME).
Автор: Александра Агапитова.
Все права защищены.
Копирование и использование материалов без письменного согласия владельца запрещено.